Planifiez votre succession – règle numéro un : agissez maintenant

Photo: Jacmat

Come Simard

14h26

20 octobre 2009

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Par Come Simard, Conseiller financier

« En ce monde rien n’est certain, à part la mort et les impôts. » Benjamin Franklin, ce grand Américain, a écrit cela il y a plus de deux siècles, et c’est toujours aussi vrai maintenant. Nous avons tendance à ne pas vouloir penser à la fin de notre vie, et nous n’aimons généralement pas payer de l’impôt. Mais vous devez quand même penser à l’avenir et à établir maintenant un plan successoral. En énonçant clairement vos volontés quant à la transmission de votre héritage, vous protégerez votre famille et vous réduirez l’impôt prélevé sur votre succession.

Voici les composantes essentielles d’un plan de succession :

Le testament est le fondement du plan de succession. Il indique comment votre succession – argent, biens, produits d’assurance et autres placements – doit être partagée. Si vous décédez sans testament (succession ab intestat), la législation provinciale déterminera la manière de partager votre succession entre vos héritiers.

Le testament biologique donne des directives pour vos soins en cas de maladie ou d’invalidité grave.

Une procuration permanente (au Québec, mandat en cas d’inaptitude) donne des directives sur la gestion de vos biens en cas d’incapacité.

Le liquidateur (aussi appelé représentant personnel ou exécuteur à l’extérieur du Québec) est la personne désignée dans votre testament pour régler votre succession selon vos volontés.

Un tuteur doit être désigné dans votre testament si vous avez des enfants mineurs.

L’actif liquide est utile pour payer l’impôt, les dettes, les frais de règlement de la succession ou d’autres obligations. Si vous prévoyez que l’actif liquide de votre succession sera insuffisant pour régler ces frais, vous pouvez envisager l’achat d’une police d’assurance.

Une fiducie peut permettre que votre succession soit détenue en partie ou en totalité par un fiduciaire jusqu’à ce qu’un bénéficiaire atteigne un certain âge. Les fiducies peuvent également réduire l’impôt des bénéficiaires.

Les préarrangements funéraires font économiser de l’argent à votre succession, évitent des soucis à vos survivants et vous assurent que le service funèbre sera conforme à vos volontés.

L’actif financier, c’est-à-dire les comptes bancaires, les polices d’assurances, les comptes d’investissement et les autres renseignements financiers, doit être décrit en détail dans vos dossiers. Assurez-vous que votre liquidateur et/ou vos survivants sachent où trouver cette information.

Circonstances particulières – L’importance du plan successoral est encore plus grande si vous possédez une entreprise, si vous êtes divorcé ou faites partie d’une famille recomposée, si vous êtes en union de fait, si vous avez des personnes à charge invalides ou si vous vous occupez de parents âgés.

Révisions – Vous devez revoir votre plan successoral lorsque survient un événement majeur dans votre vie, comme un mariage ou un divorce, la naissance d’un enfant ou d’un petit-enfant, le décès d’un conjoint, d’un héritier ou d’un liquidateur, l’achat ou la vente d’une propriété, un déménagement dans une autre province ou un autre pays ou le début d’une maladie ou d’une invalidité grave.

Si vous créez un plan successoral maintenant, vous éviterez des problèmes et des frais plus tard. Vous aurez besoin pour cela d’un notaire et peut-être d’un comptable, en plus de votre conseiller financier, qui se chargera de veiller à ce que tous travaillent en fonction de ce que vous voulez laisser comme héritage.

Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement. Pour plus d’information sur ce sujet, adressez-vous à votre conseiller du Groupe Investors.

Vous êtes intéressé à en savoir plus, appelez-moi au 418-227-8631 poste 223

Côme Simard
Conseiller principal
PL.FIN.,Adm.A.
tel .:1-418-227-8631 poste 223
fax .:1-418-227-8286
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* Les renseignements de cet article reposent sur la réglementation fédérale uniquement. Les réglementations des provinces et des territoires peuvent différer. Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. (au Québec, cabinet de services financiers), contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement. Adressez-vous à un conseiller financier pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle.

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